Series de IVA soportado

Las series de IVA permiten realizar una clasificación en el registro de IVA y además, establecer una contrapartida por defecto para la generación automática de asientos.

Cuando se reciba una factura de adquisición intracomunitaria o de inversión del sujeto pasivo, aunque esté exenta de IVA, habrá que registrarla con su IVA correspondiente para realizar los asientos contables y las liquidaciones.

La opción 'calcular documento automáticamente (autofactura)' permite que el documento se calcule a partir del año, serie y número de registro. Las autofacturas se utilizan en el régimen agrario para que las cooperativas hagan las facturas de compra a los agricultores.

SII - Suministro inmediato de información

Las modificaciones y las bajas de facturas ya enviadas se tendrán que hacer a través de la plataforma de la AEAT.

Las facturas correspondientes a determinadas operaciones intracomunitarias deberán registrarse a través de la plataforma de la AEAT; posteriormente se les podrá quitar la marca 'pendiente de envío tributario'.

SII - Proceso de actualización de la marca 'pendiente de envío tributario'

Cuando una empresa se adhiera al SII tendrá que realizar un primer envío de todas las facturas desde el 1 de enero. Será necesario marcarlas como 'pendientes de envío tributario'.

Para marcar los registros de IVA de una serie como enviados o pendientes de envío tributario hay que seleccionar una serie y acceder al menú . Entonces aparecerá un diálogo que permitirá marcar los registros de IVA de la serie seleccionada.

Tipos de IVA

No es necesario indicar porcentajes de IVA exclusivos en una serie, salvo en casos como, por ejemplo, el régimen especial de agricultura para la emisión de autofacturas.

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