Series de IVA soportado

Las series de IVA permiten realizar una clasificación en el registro de IVA y además, establecer una contrapartida por defecto para la generación automática de asientos.

Cuando se reciba una factura de adquisición intracomunitaria o de inversión del sujeto pasivo, aunque esté exenta de IVA, habrá que registrarla con su IVA correspondiente para realizar los asientos contables y las liquidaciones.

La opción 'calcular documento automáticamente (autofactura)' permite que el documento se calcule a partir del año, serie y número de registro. Las autofacturas se utilizan en el régimen agrario para que las cooperativas hagan las facturas de compra a los agricultores.

Suministro inmediato de información (SII)

Sólo se incluirán en el SII las facturas cuya serie de IVA tenga seleccionada la opción "incluir en el suministro inmediato de información".

Cont4 permite el SII para las siguientes facturas:

• Tipo de factura normal
• Tipo de registro: facturas recibidas y bienes de inversión
• Tipo de operación: nacional, importación y adquisición intracomunitaria
• Alquiler de inmuebles
• Inversión del sujeto pasivo
• Importación con y sin DUA
• Prestación de servicios
• Rectificativas (serán contempladas como rectificativas por diferencias)

No se incluirán en el SII las facturas:

• Diferidas
• Determinadas operaciones intracomunitarias
• Transmisión de inmuebles

Estas facturas deberán registrarse manualmente mediante la plataforma de la AEAT. Las modificaciones y las bajas de facturas ya enviadas, también se tendrán que hacer a través de dicha plataforma.

Proceso de actualización de la marca 'Enviado (SII)'

Si se decide cambiar la marca 'incluir en el SII' en una serie de IVA, puede que sea necesario actualizar los registros de IVA existentes de dicha serie. Pulsando 'Menú' se pueden actualizar todos los registros de IVA de la serie actual, entre un rango de fechas.

Tipos de IVA

No es necesario indicar porcentajes de IVA exclusivos en una serie, salvo en casos como, por ejemplo, el régimen especial de agricultura para la emisión de autofacturas.

Temas relacionados:

• Formularios de mantenimiento de datos