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Registro de IVA repercutidoEste formulario es multimoneda, por lo que se puede introducir facturas en varias monedas, siempre y cuando estén registradas. Cuando se introduzca una factura en una moneda que no sea la contable, se buscará automáticamente el cambio monetario cuya fecha sea la más cercana y anterior a la fecha de registro.
Registro de una factura:
Cuando se introduzca la serie de IVA, automáticamente se calculará el número de registro y la fecha de registro será igual a la de la última factura registrada con dicha serie. También se inicializará la contrapartida con la que haya definida en la serie.
El documento y la fecha del documento son automáticos. El primero corresponderá al código de la serie junto al número de registro y el segundo coincidirá con la fecha de registro.
Cuando se introduzca el cliente, aparecerá su moneda, su forma de pago y sus días fijos de pago. Según si el cliente está sujeto a IVA y a recargo de equivalencia, se activarán o no las tablas de importes de IVA y de recargo de equivalencia.
Los gastos financieros están exentos de IVA, al igual que la base exenta, pero afectan al asiento generado automáticamente.
El descuento por pronto pago no forma parte del total de la factura, sólo afecta al asiento que se genera automáticamente.
El total de la factura siempre es calculado. Si fuera necesario realizar algún redondeo en este valor, se tendría que modificar manualmente los importes de IVA.
Al guardar la factura, lo normal es que se registre el asiento y los cobros asociados a la factura. De todas formas, esto se puede evitar quitando las marcas de los campos 'Registrar Asiento' y 'Registrar Cobros'.
Desglose de la contrapartida:
Se puede realizar rellenando la carpeta 'desglose de bases' indicando las cuentas, la imputación y los importes correspondientes. La suma de los importes del desglose deberá coincidir con el total de la base a desglosar, que aparecerá debajo de la tabla.
Suministro inmediato de información (SII):
En caso de realizar el suministro inmediato de información, el texto de la pestaña 'descripción' se usará en el envío SII. Se puede configurar el valor por defecto del campo 'descripción' en la serie de IVA repercutido.
Modificación de una factura:
Si se modifica una factura que ya estaba guardada se preguntará si se quiere volver a registrar el asiento y los cobros. No será posible volver a registrar los cobros si no están todos pendientes.
Borrado de una factura:
Para que se pueda borrar una factura deberán estar todos sus cobros pendientes. Si es así, se borrarán dichos cobros y el asiento de IVA, además de la factura.
En futuras versiones sólo se podrá borrar/modificar la última factura
de una serie para cumplir con la ley 11/2021 (ley antifraude).
En caso de haber generado una factura por error, en lugar de borrarla
se podrá anular accediendo al menú 
.
Menú:
Permite realizar las siguientes acciones:
Para desglosar un importe con IVA incluido hay que introducir dicho importe en una de las bases imponibles de IVA antes de activar el menú.
La opción 'vincular cobros' permite relacionar cobros con un registro de IVA. Es la operación inversa a la siguiente (desvincular cobros).
La opción 'desvincular cobros' es útil cuando es necesario borrar un registro de IVA cuyos cobros no están todos pendientes. Los cobros se mantendrán en la base de datos, pero al no estar asociados al registro de IVA, éste se podrá borrar.
Si se activa el menú desde la tabla de cobros, se podrá ver los datos del cobro actual.
La anulación de un registro de IVA permite que un registro generado "por error" no sea tenido en cuenta por la Agencia Tributaria sin necesidad de borrarlo. En caso de anular un registro de IVA "por error", se podrá recuperar, pero si el registro originalmente tenía asiento y cobros, éstos se tendrán que regenerar seleccionando las marcas correspondientes y guardando el registro de IVA.
Factura electrónica (Facturae)
Las facturas electrónicas tienen un formato estructurado en un fichero XML que permite la tramitación automatizada por los sistemas informáticos. Cont4 permite emitir facturas electrónicas de venta.
La emisión de una factura electrónica tiene las siguientes restricciones:
En el caso de que el cliente de una factura electrónica sea una administración pública, será necesario introducir los datos de la pestaña 'Facturae' del formulario de clientes.
Para guardar una factura electrónica es necesario detallarla en la pestaña de 'importes'.
Es importante definir el texto legal que deba acompañar a la factura electrónica en el formulario de series de IVA repercutido.
Para que la factura electrónica se genere con firma digital (extensión '.xsig') es necesario importar un certificado digital guardando su contraseña.
Importante: Si dispone de Cont4 en su versión de gestión o facturación y este registro de IVA ha sido generado desde el menú de ventas, la factura electrónica debe ser generada desde allí, y además, no hay que introducir datos en la pestaña de 'importes'.
Pestaña 'importes':
En esta pestaña se pueden indicar descripciones e importes para que aparezcan en la impresión de la factura. Estos importes sólo serán informativos, no se sumarán a la factura.
Si se guarda una factura electrónica (Facturae) se comprobará que la suma de los importes de cada tipo de IVA coincida con las bases imponibles de la pestaña 'datos'.
Impresión: 
Permite imprimir la factura actual. Es necesario disponer de un
formato de IVA repercutido.
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